валютный контроль обучение в москве при цб рф

Налогообложение и учет валютных операций. Валютное регулирование и валютный контроль

Taxation and accounting of currency transactions. Currency regulation and currency control

38.02.01 Экономика и бухгалтерский учет (по отраслям)

На курсе будут рассмотрены изменения законодательства, актуальные вопросы валютного регулирования и валютного контроля, проведен анализ типичных ситуаций в сфере валютных операций и налогообложения внешнеторговых операций, арбитражной практики и рисков фактов хозяйственных жизни.

Ближайшая группа

ежедневно:
18:30 — 21:30

Для физ.лиц

Для организаций*

*Для оформления заказа от организации обращайтесь по тел. +7(495) 780-48-44

Преподаватели

Иванов Валерий Георгиевич

Описание курса

Данный курс соответствует требованиям профессионального стандарта «Бухгалтер» учета (утв. приказом Министерства труда и социальной защиты РФ от 21.02.2019 № 103н).

На курсе будут рассмотрены изменения законодательства, актуальные вопросы валютного регулирования и валютного контроля, проведен анализ типичных ситуаций в сфере валютных операций и налогообложения внешнеторговых операций, арбитражной практики и рисков фактов хозяйственных жизни.

В настоящее время сфера валютного регулирования и валютного контроля представляет собой динамично изменяющуюся систему, в которой постоянно происходят преобразования структурного, содержательного и нормативно-правового характера. Это создает немало трудностей и вопросов в повседневной деятельности компаний и индивидуальных предпринимателей, повышает вероятность нарушения ими норм валютного законодательства, а, следовательно, наложения органами валютного контроля существенных штрафов на субъектах внешнеэкономических отношений.

Под руководством профессионального преподавателя Вы изучите актуальные вопросы валютного регулирования и валютного контроля, имеющие практическую значимость в деятельности компаний в связи с изменениями нормативно-правовой базы валютных отношений, а также практически применимые системные знания, которые позволят избежать совершения ошибок и нарушений при совершении валютных операций и оформлении документов валютного контроля.

Вы научитесь

По окончании курса слушатели будут знать:

Специалисты, обладающие этими знаниями и навыками, в настоящее время крайне востребованы.

Большинство выпускников наших курсов делают успешную карьеру и пользуются уважением работодателей.

Предварительная подготовка

Требуемая подготовка: Успешное окончание курса Налогообложение 2021. Ведение налогового учета, проблемы и решения или эквивалентная подготовка.

Источник

Как пройти валютный контроль и получить оплату от иностранных клиентов

Компания из другой страны впервые перевела исполнителю из России оплату за заказ. Но получить деньги сразу не получится: сначала банк должен провести валютный контроль.

Дарья Камалина

Эксперт по валютному контролю Тинькофф Бизнеса

Разработчик выполнил свой первый заказ для иностранной компании, и она перевела ему оплату. Но получить деньги сразу не получится: сначала нужно предоставить документы по сделке в банк, чтобы он провел валютный контроль. Разбираемся, как к нему подготовиться и пройти быстрее.

В статье собрали самое главное, но все равно она получилась большой. Вы можете использовать ее как шпаргалку — сохраняйте в закладках или отправьте себе в удобный мессенджер.

Что такое валютный контроль и зачем он нужен

Любые расчеты с иностранцами — валютные операции. Для государства важно, чтобы эти платежи были по определенным правилам. Они зафиксированы в валютном законодательстве.

За законностью операций следят банки. Они изучают сделки, смотрят на документы по ним и фиксируют нарушения, если они есть. Информацию о них передают в Центробанк, а тот — в налоговую. Все это и есть валютный контроль.

Чтобы банк одобрил платеж и перевел его на валютный счет, обычно нужно предоставить документы — те, по которым работаете с заказчиком. Они могут отличаться в разных ситуациях.

Прежде всего, нужно обратить внимание на основной документ. Тут есть три варианта:

Для каждого из них — свои нюансы, которые мы разберем дальше.

Оплата по контракту

Когда используют контракты. Для сложных сделок или сделок на долгий срок, например на год или больше.

О чем нужно знать. Контракт — то же самое, что и договор. В нем исполнитель вместе с иностранным заказчиком фиксирует основные договоренности по сотрудничеству: порядок работы, сроки оплаты и другие важные условия.

Почти все контракты можно разделить на четыре типа:

Универсального шаблона для всех контрактов не существует, все зависит от конкретной ситуации. Иногда банки составляют рекомендации, какую информацию сразу включить в контракт, чтобы валютный контроль пройти быстрее.

Почему важно следить за суммой контракта. Контракты могут быть с фиксированной суммой или без нее. С фиксированной суммой — это когда конкретная стоимость товара или услуг прописана в документах. Здесь все просто.

Контракты без суммы — это когда вам платят по факту. Например, переводчик перевел один текст, ему в рамках контракта заплатили за него. Потом он перевел еще и снова получил оплату. И вот тут нужно складывать общую сумму контракта — все деньги, которые проходят по контракту.

По контракту без суммы вы получили четыре платежа, каждый — 1 300 000 ₽. Чтобы узнать общую сумму контракта, их нужно сложить:

1 300 000 ₽ + 1 300 000 ₽ + 1 300 000 ₽ + 1 300 000 ₽ = 5 200 000 ₽

От суммы контракта зависит, какие документы запросит банк и нужно ли ставить контракт на учет, то есть заранее сообщать банку о нем. На учет надо ставить контракты:

Если сумма контракта в иностранной валюте, то ее нужно пересчитать в рублях по курсу ЦБ на дату контракта.

Какие документы нужны для платежа. Если сумма по контракту больше 200 000 ₽, кроме него в банк нужно предоставить подтверждающие документы. Они помогают понять банку, что сделка действительно была.

В каждом случае список таких документов отличается. Но обычно это те, что фигурируют в контракте и дополнительных соглашениях к нему. Например, акты или товарные накладные. Если сомневаетесь, уточните пакет документов у своего банка.

Что учесть при работе с контрактами

Если контракт стоит на учете в банке, понадобится еще справка о подтверждающих документах. Ее можно оформить одну на все документы.

Оплата по инвойсу

Когда используют. При небольших суммах и разовых сделках.

О чем нужно знать. Инвойс — международное название счета на оплату услуг или товаров. В нем все так же, как в российском счете: пишете, что и для кого делаете, в какой срок, за сколько и когда оплатить.

Инвойс могут оформлять вместе с контрактом, и тогда он будет подтверждающим документом для этого контракта. Но иногда инвойс может быть основным документом по сделке и заменять контракт. Обычно это бывает при разовых заказах.

В остальном требования и правила здесь такие же, как и по контрактам. Инвойсы редко бывают на крупные суммы, но все равно лучше следить, чтобы они не превышали лимита 6 000 000 ₽. Иначе документ нужно будет поставить на учет.

Какие документы нужны для платежа. Часто при оплате по инвойсу никакие другие документы не нужны. Например, в Тинькофф Бизнесе его достаточно для проведения платежа. Если вы обслуживаетесь в другом банке, условия лучше уточнить, они могут отличаться.

Оплата по оферте

Когда используют. При удаленной работе с крупными корпорациями. Например, с магазинами приложений App Store и Google Play или с биржей фрилансеров Upwork.

О чем нужно знать. Оферта — это предложение о заключении сделки, в котором описаны существенные условия договора. Чтобы работать по оферте, не нужно ничего подписывать. Достаточно просто принять ее условия. Обычно для этого достаточно поставить галочку в личном кабинете или ответить на письмо.

Оферту, как и любой контракт, при достижении определенной суммы платежей нужно ставить на учет:

Самое сложное в офертах — разобраться, кто кому оказывает услуги. Здесь все не так очевидно, как с обычными контрактами.

Разработчик создает приложения для App Store и Google Play. Кажется, что, раз платят ему, он оказывает услугу и это экспорт. Но это не так. По условиям этих оферт App Store и Google Play размещают приложения у себя, то есть оказывают услугу разработчику. А значит, это импорт.

Чтобы вам не запутаться, мы составили таблицу с основными офертами и указали, какой у них тип.

Типы оферт для популярных международных компаний

Какие документы нужны для платежа. При первом платеже загружают саму оферту, информацию о ней и подтверждающие документы. При последующих платежах достаточно только подтверждающих документов. Это могут быть квитанции или акты.

Как отправить документы в банк

Порядок передачи документов может отличаться в разных банках. В большинстве случаев их принимают в электронном виде. Например, клиенты Тинькофф Бизнеса могут все сделать через личный кабинет. А если не догрузилось или специалисты банка попросили дополнительные документы — отправить их прямо в чате.

Сроки прохождения валютного контроля

С момента, как валюта пришла на транзитный счет, у компании есть 15 дней на валютный контроль. Если пройти его с опозданием, бизнес могут оштрафовать — максимально на 150 тысяч рублей.

Сам валютный контроль по закону не может занимать больше одного рабочего дня. Например, если документы пришли во вторник, решение должно быть не позже среды, если они поступили в пятницу — не позже понедельника.

Специалисты банка могут отклонить платеж. Обычно это происходит в двух случаях:

Чтобы у вас был запас по времени на исправление возможных недоработок, лучше не откладывать прохождение валютного контроля на последний момент.

Как можно ускорить валютный контроль

Чтобы пройти валютный контроль быстрее, можно сразу учесть требования и рекомендации банка. В первую очередь они будут полезны клиентам Тинькофф Бизнеса, но могут помочь и при взаимодействии с другими банками.

Обязательные требования:

Дополнительные рекомендации:

При постановке контракта на учет перевод нужен всегда. В Тинькофф Бизнесе его делают бесплатно для клиентов, но на это может уйти несколько дней. Пока перевода нет, контракт на учет поставить нельзя.

Валютный счет от Тинькофф

Удобная работа с валютой:

Источник

Валютное регулирование и валютный контроль в РФ

Приглашаем руководителей организаций и структурных подразделений, менеджеров, юристов, бухгалтеров, экономистов, аудиторов и финансистов, желающих получить новые компетенции, и других заинтересованных лиц пройти повышение квалификации по направлению «Валютное регулирование и валютный контроль в РФ с учетом последних изменений законодательства».

Под валютным регулированием понимается управление обращением валюты. Оно позволяет контролировать и ограничивать операции с применением иностранной валюты и влиять на валютный курс национальной валюты. Особенности данной деятельности в России установлены федеральным законом от 10.12.2003 № 173-ФЗ. Он обеспечивает приоритет экономических мер, запрещает неоправданное вмешательство в валютные операции, а также защищает права и экономические интересы участников сделок. С каждой из сторон в сделке могут выступать как резиденты, так и нерезиденты. Валютные операции с участием нерезидентов допускаются почти без ограничений, операции между резидентами, наоборот, почти полностью запрещены. Это связано с потребностью защищать национальные интересы и статус национальной валюты как основного средства платежа. Совершенные с нарушением сделки могут повлечь ответственность для её участников, начиная с признания её недействительной и наложения штрафных санкций и заканчивая лишением свободы одного из них.

Согласно профстандартам, утвержденным приказами Минтруда России от 19.03.2015 № 167н, от 09.07.2018 № 456н, от 09.10.2018 № 626н и другими, и квалификационными характеристиками специалисты в области финансового менеджмента и финансового консультирования должны иметь высшее или среднее профессиональное образование, соответствующее выбранному направлению деятельности, специалисту казначейства банка следует получить профильное высшее образование. При наличии другой специальности необходимо пройти дополнительную подготовку.

Содержание образовательной программы повышения квалификации по валютному регулированию и валютному контролю в РФ

Курс повышения квалификации по валютному регулированию и валютному контролю в РФ отвечает квалификационным требованиям к специалистам по управлению финансами и финансовому консультированию, специалистам казначейства банка и способствует освоению новейших способов решения встающих перед ними задач.

Содержание курса включает изучение нормативных актов и требований, регламентирующих валютные операции и внешнеэкономическую деятельность, получение навыков учета расчетов с экспортерами и импортерами, планирования валютных расчетов, организации документооборота и проверки законности валютных операций, разбор типовых ошибок и решение возникающих проблем.

Преимущества дистанционных курсов повышения квалификации в СНТА

Академия предлагает пройти повышение квалификации дистанционно, без отрыва от основной работы. Это позволит успешно совмещать обучение и профессиональную деятельность и оперативно применять полученные знания на практике.

Доступ к учебным и методическим материалам предоставляется круглосуточно на образовательном портале академии, а итоговый контроль проводится посредством онлайн-тестирования. Удостоверение о повышении квалификации высылается слушателю на дом.

Дистанционное обучение позволяет применить индивидуальный подход к каждому слушателю. Благодаря этому он может осваивать учебный материал в удобном для него режиме, а базовая программа может быть дополнена с учетом его профессиональных интересов.

Дистанционные технологии позволяют пройти курс повышения квалификации жителю любого региона России без посещения академии. Для обучения достаточно иметь компьютер и выход в сеть Интернет.

Обучение по направлению «Валютное регулирование и валютный контроль в РФ» дает возможность получить удостоверение о повышении квалификации. Также для отдельных направлений и специальностей предусмотрена выдача дополнительных документов, если их требуют ведомственные нормативно-правовые акты: сертификаты, книжки и т.д.

Для того чтобы стать студентом академии, необходимо соответствовать нескольким требованиям и выполнить некоторые действия:

Для этой программы доступна рассрочка на 12 месяцев!

Скидка при коллективном обращении

Бесплатное обучение за рекомендацию другу

Подарочный курс по неотложной помощи

Как начать обучение

Источник

Налогообложение и учет валютных операций. Валютное регулирование и валютный контроль

Taxation and accounting of currency transactions. Currency regulation and currency control

38.02.01 Экономика и бухгалтерский учет (по отраслям)

На курсе будут рассмотрены изменения законодательства, актуальные вопросы валютного регулирования и валютного контроля, проведен анализ типичных ситуаций в сфере валютных операций и налогообложения внешнеторговых операций, арбитражной практики и рисков фактов хозяйственных жизни.

Ближайшая группа

ежедневно:
18:30 — 21:30

Для физ.лиц

Для организаций*

*Для оформления заказа от организации обращайтесь по тел. +7(495) 780-48-44

Преподаватели

Иванов Валерий Георгиевич

Описание курса

Данный курс соответствует требованиям профессионального стандарта «Бухгалтер» учета (утв. приказом Министерства труда и социальной защиты РФ от 21.02.2019 № 103н).

На курсе будут рассмотрены изменения законодательства, актуальные вопросы валютного регулирования и валютного контроля, проведен анализ типичных ситуаций в сфере валютных операций и налогообложения внешнеторговых операций, арбитражной практики и рисков фактов хозяйственных жизни.

В настоящее время сфера валютного регулирования и валютного контроля представляет собой динамично изменяющуюся систему, в которой постоянно происходят преобразования структурного, содержательного и нормативно-правового характера. Это создает немало трудностей и вопросов в повседневной деятельности компаний и индивидуальных предпринимателей, повышает вероятность нарушения ими норм валютного законодательства, а, следовательно, наложения органами валютного контроля существенных штрафов на субъектах внешнеэкономических отношений.

Под руководством профессионального преподавателя Вы изучите актуальные вопросы валютного регулирования и валютного контроля, имеющие практическую значимость в деятельности компаний в связи с изменениями нормативно-правовой базы валютных отношений, а также практически применимые системные знания, которые позволят избежать совершения ошибок и нарушений при совершении валютных операций и оформлении документов валютного контроля.

Вы научитесь

По окончании курса слушатели будут знать:

Специалисты, обладающие этими знаниями и навыками, в настоящее время крайне востребованы.

Большинство выпускников наших курсов делают успешную карьеру и пользуются уважением работодателей.

Предварительная подготовка

Требуемая подготовка: Успешное окончание курса Налогообложение 2021. Ведение налогового учета, проблемы и решения или эквивалентная подготовка.

Источник

«Валютный контроль и банковский комплаенс при реализации международных платежей в 2020 и 2021. Обзор банковской практики. Рекомендации экспертов»

Семинар предназначен для главных бухгалтеров предприятий – участников ВЭД, финансовых руководителей и собственников бизнеса.

По итогам практического семинара участники получат:

максимально полный обзор текущей законодательной базы и правоприменительной практики в области валютного регулирования и валютного контроля в РФ;

рекомендации по организации организационной системы внутри предприятия для минимизации рисков нарушения законодательства о валютном регулировании и валютном контроле;

советы экспертов по оформлению документов по внешнеэкономическим сделкам;

практические знания о функционировании системы SWIFT;

рекомендации по внедрению санкционного комплаенса в организации, осуществляющей ВЭД;

практические советы по работе с комплаенс-запросами иностранных банков.

Раздел 1. Актуальные вопросы валютного контроля с учетом нововведений 2019-2020 годов.
Спикер: Семенова Ольга Евгеньевна

— Валютный контроль на предприятии – обзор основных требований, актуальных изменений, рекомендации по организации с учетом требований валютного законодательства при взаимодействии с банками.
— Административная ответственность, установленная за нарушение валютного законодательства, пути минимизации рисков и штрафных санкций, в т.ч. за нарушение ожидаемых сроков репатриации, их контроль и корректировка;
— Основные основания для отказов со стороны банков в постановке валютных контрактов на учет и проведении валютных платежей
объективные и субъективные требования специалистов по валютному контролю к содержанию и формам документов, подтверждающих заключение сделок.
— Разбор ситуаций, имеющих практическое значение для участников ВЭД
основания для расчетов в иностранной валюте между резидентами, переводы юридических и физических лиц на свои счета за рубежом, освобождение от репатриации выручки, смена валюты контракта, контракт в разных валютах, контракт с несколькими контрагентами, расчеты в рублях с нерезидентами и пр.
— Новое в 2021 году – обзор нормативных актов по валютному контролю:
• от 20.07.2020 № 218-ФЗ «О внесении изменений в статьи 3.5 И 15.25 КОАП»;
• от 31.07.2020 № 291-ФЗ «О внесении изменений в Федеральный закон №173-ФЗ «О валютном регулировании и валютном контроле»;
• Постановление Правительства РФ от 23.09.2020 N 1516 «Об утверждении перечня услуг, при оказании которых резиденты вправе не зачислять на свои банковские счета в уполномоченных банках иностранную валюту или валюту Российской Федерации в случае проведения зачета встречных требований по обязательствам, вытекающим из заключенных между резидентами и нерезидентами внешнеторговых договоров (контрактов), условиями которых предусмотрено оказание нерезидентам услуг»;
• Указание Банка России от 10.08.2020 N 5529-У «О внесении изменений в Указание Банка России от 16 августа 2017 года N 4498-У «О порядке передачи уполномоченными банками, государственной корпорацией «Банк развития и внешнеэкономической деятельности (Внешэкономбанк)» органам валютного контроля информации о нарушениях лицами, осуществляющими валютные операции, актов валютного законодательства Российской Федерации и актов органов валютного регулирования».

Раздел 2. Банковский комплаенс при реализации международных платежей.
Спикер: Попов Алексей Ильич

— Банковский комплаенс при реализации трансграничных межбанковских денежных переводов через систему SWIFT. Как это работает?
— Рекомендации по внедрению санкционного комплаенса в организации, осуществляющей ВЭД.

Раздел 3. Принципы направления международных платежей. Проверка платежей и вызванные ей задержки.
Спикер: Антонов Константин Вячеславович

— Проверка платежей, следующих из стран, к которым применяются экономические санкции. Причины проверки. Практические аспекты работы с комплаенс-запросами иностранных банков.
— Общие принципы трассировки (направления) международных платежей через сеть промежуточных банков-корреспондентов. «Дружественные» и «недружественные» банки в отношении валютных платежей из РФ.

Ответы на вопросы

Место проведения

Учебный Центр «Компас ВЭД»

Источник